Доброго времени суток, уважаемые читатели блога . Сегодня я выкладываю внешний отчет 1С
для работы в конфигурации 1С:Бухгалтерия 8, который используется для анализа
дебиторской и кредиторской задолженности по срокам долга
. В архиве находятся два файла отчёта для Бухгалтерия для Казахстана, редакция 2.0 и для российской конфигурации
Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0.
Внешний вид отчета 1С для поиска анализа дебиторской и кредиторской задолженности по срокам долга следующий:
Принцип работы отчета «Анализ дебиторской и кредиторской задолженности по срокам долга»
Принцип работы отчета «Анализ дебиторской и кредиторской задолженности по срокам долга» такой же, что и в документе
«Акт сверки взаиморасчетов», который проводит все взаиморасчеты с контрагентом, то есть учитывает все реализации,
все поступления и платежи. Также, наш отчет выводит конечный остаток.
Разница только в том, что в отчете «Анализ дебиторской и кредиторской задолженности по срокам долга»
расчет ведется не по одному контрагенту, а по всем, с кем предприятие осуществляло деятельность.
Кроме того, данные в отчете выводятся по срокам долга, как это реализовано в отчете
«Задолженность покупателей по срокам долга», т.е. по периодам (интервалам) возникновения долга.
- В поле «На дату» установлена дата 23.08.12. После нажатия на кнопку «Сформировать отчет»
в графе «Задолженность» появились остатки на 23.08.12. В графе «До 7 дней» задолженность
за период 16.08.12 по 23.08.12, то есть в эту графу была выведена сумма накопленного долга за указанный
период (именно за указанный период, это значит, что он не учитывает начальные остатки на 16.08.12). - В графе «До 7 дней» выводится задолженность за период 16.08.12 по 23.08.12, то есть в эту графу была
выведена сумма накопленного долга за указанный период (именно за указанный период, это значит,
что он не учитывает начальные остатки на 16.08.12). - Предположим, что за период 16.08.12 по 23.08.12 какой-то контрагент купил товар на сумму 250 000 у.е.,
оплатил в кассу 50 000 у.е. и оказал услуги на сумму 125 000 у.е. Теперь в графе «До 7 дней» задолженность
будет составлять сумма 75 000 у.е. А в графе «От 8 до 15 дней» задолженность за период 09.08.12 по 15.08.12 и т.д.
Инструкция по работе отчета «Анализ дебиторской и кредиторской задолженности по срокам долга»
Согласно классическому определению – это сумма всей задолженности (долгов) предприятию или предпринимателю. В управленческом и бухгалтерском учете «дебиторка» относится к оборотным средствам предприятия.
Она возникает вследствие обычной коммерческой деятельности. Ее источником бывают:
1. Предприятия контрагенты , например, покупатели. В этом случае долг возникает тогда, когда товар (продукт, оказанная услуга) отпускается, передается покупателю, клиенту, но тот на определенную дату пока еще не рассчитался за покупку.
Это чаще всего случается тогда, когда покупателю предоставляется рассрочка по платежам, отсрочка. Например, поставщики или производители, поставляющие свою продукцию в торговые сети, деньги получают не сразу в момент поставки, а в течение определенного срока отсрочки, который, в зависимости от продукции и сроков ее хранения, может достигать периода больше 1 месяца.
В течение всего этого периода отсрочки сумма за проданные изделия у поставщика ил производителя будет записана (учтена) в разделе «Дебиторская задолженность». Скорее всего, в управленческом учете это будет отдельный документ – отчет о дебиторской задолженности.
2. Поставщики тоже могут быть дебиторами, то есть, должниками. Это случается тогда, когда вы что-то заказали у поставщика или производителя работ и услуг и передали ему аванс. Деньги (часть денег в виде аванса) вы передали, а сам товар (услуга, продукт) еще не поступил в ваше распоряжение. И вот в течение этого временного промежутка между тем, как вы передали аванс и тем, как получили товар, у вас, как у заказчика, сумма аванса будет записана в отчет о дебиторской задолженности.
3. Работники предприятия . Им можно выплатить аванс: пока не закончится рабочий период, точнее, пока работник не отработает этот аванс, сумма эта должна быть вписана в отчет о дебиторской задолженности.
Командировочные работники. Когда вы отправляете человека в командировку, вы выдаете ему денег, например, на аренду гостиницы и на другие нужды, связанные с работой. И до тех пор, пока человек не вернется из командировки и не отчитается перед бухгалтерией, предъявив все документы (чеки, квитанции), выданная сумма также будет отражена в соответствующем разделе документа «Отчет о дебиторской задолженности».
4. Налоги . Предприниматель может либо заплатить какой-то налог авансом, либо по какой-то причине, например, в виду неправильного расчета, заплатить в бюджет больше, чем нужно. И вот до следующего платежа эта сумма переплаты в виде долга бюджета перед предпринимателем также будет записана в отчет о дебиторской задолженности. Скорее всего, как это бывает в большинстве случаев, данная сумма переплаты будет зачтена при следующем расчете платежей по налогам.
5. Займы . Предприниматель или фирма может прокредитовать, то есть, дать в долг другому предпринимателю или другой фирме денег взаймы. Соответственно, должник будет дебитором, а сумма займа запишется в отчете о дебиторской задолженности.
Примечание
Виды задолженностей
- Текущая
. Она возникает вследствие обычной коммерческой деятельности и вытекает из условий договора, когда по договору одна сторона либо предоставляет другой стороне отсрочку по платежам (магазин покупателю), либо одна сторона выплачивает другой стороне (магазин поставщику) аванс.
Период отсрочки или аванса, предусмотренного договором – это период дебиторской задолженности. Текущая «дебиторка» предсказуемая, ожидаемая. - Просроченная
. Это когда одна из сторон нарушила договорные условия. Например, не рассчиталась вовремя за проданный товар или вовремя не произвела поставку товара, за который уже получила аванс.
Просроченная – это по которой уже необходимо проводить определенный комплекс мероприятий, направленных на ее взыскание. - Безнадежная . Вероятность ее взыскать, то есть, вернуть крайне мала, близка к нулю. В большинстве случаев по ней истек срок исковой давности (обычно три года).
Кстати, фирма может создавать резервы для того, чтобы можно было наиболее безболезненно компенсировать свои потери от безнадежных долгов – это резервы по сомнительным долгам.
По срокам «дебиторка» бывает:
- Краткосрочная – сроком до 12 месяцев.
- Долгосрочная – сроком более 12 месяцев.
Управление дебиторской задолженностью
«Дебиторка» по своей экономической сути является кредитованием контрагента, потому что он в течение какого-то времени должен вам деньги. Причем, чаще всего это кредитование бесплатное. Поэтому вашему должнику выгоднее как можно дольше долг не отдавать, а вам, соответственно, выгоднее, чтобы все долги возвращались в установленные договорные сроки и раньше.
Конечно, в договорах обычно пишут условие, что в случае нарушения сроков платежей должник за каждый день просрочки должен будет выплатить пени, которые обычно равны 1/300 учетной ставки ЦБ РФ за каждый день просрочки. Но это все равно меньше, чем ставка по обычному кредиту в коммерческом банке.
Когда вам должны – это всегда деньги, временно отвлеченные из оборота. Это означает, что в то время, пока кто-то пользуется вашими деньгами в виде «дебиторки», эти же деньги вы могли бы вложить в более выгодное мероприятие – закупить товар и продать его, возможно, даже несколько раз или элементарно положить на депозитный счет в банке.
В связи со всем этим предприниматель должен всегда уделять должное и особенное внимание управлению этим видом своих активов. В общем смысле под таким управлением понимается «держать руку на пульсе»: главным образом, не допускать, чтобы «дебиторка» критически увеличивалась или переходила из разряда текущей в просроченную или даже в безнадежную. К примеру, можно всем своим покупателям товар продать в рассрочку, а пока ждать от всех постепенных платежей, фирму придется закрыть.
Инвентаризация
Управляя своими активами, предприниматель должен провести ревизию или инвентаризацию дебиторской задолженности. Ее вообще необходимо делать периодически, например, вместе с инвентаризацией товаров.
Проводя инвентаризацию, необходимо выявить всех должников, вписать их в соответствующий отчет или реестр. С кем из контрагентов ясности в расчетах очевидной нет, необходимо провести сверку. Результат такой сверки оформляется в акт сверки взаиморасчетов. Это бухгалтерский документ. Сверкой обычно занимается тот, кто с этим конкретным контрагентом работает, то есть, определенный менеджер.
Оборачиваемость дебиторской задолженности
Это один из самых важных показателей финансового анализа деятельности фирмы, предпринимателя. Коэффициент оборачиваемости находится достаточно просто:
КоДЗ = В / ДЗср
В этой формуле:
КоДЗ – коэффициент оборачиваемости.
В – выручка от продаж за какой-то период, например, за квартал или за год. Выражается в рублях.
ДЗср – Среднее значение дебиторской задолженности в рублях за тот же период.
Примечание
Уважаемые читатели! Для представителей малого и среднего бизнеса в области торговли и услуг мы разработали специальную программу "Бизнес.Ру", которая позволяет вести полноценный складской учет, торговый учет, финансовый учет, а также имеет встроенную CRM систему. Имеются как бесплатный, так и платные тарифы.
Среднее значение находится тоже достаточно просто:
ДЗср = (ДЗн + ДЗк) / 2
В этой формуле:
ДЗср – среднее значение «дебиторки»
ДЗн и ДЗк – значения соответственно на начало периода и на его конец, например, на первое число квартала (года) и на последнее.
Экономический смысл этого коэффициента означает то, что он показывает, сколько выручки, которую магазин получил в течение отчетного периода, было «заморожено» в виде «дебиторки», то есть, временно выведено из оборота.
Нормальных показателей коэффициента оборачиваемости, к которым нужно стремиться и которых нужно придерживаться нет: все зависит от сферы бизнеса, даже в торговле приемлемые показатели могут и будут отличаться друг от друга в зависимости от того, чем вы торгуете.
Вместе с тем, необходимо знать, что чем этот коэффициент больше, тем лучше.
Оборачиваемость определяют также не только в виде коэффициента, еще и в днях. Экономическая суть этого показателя, найденного в днях, сводится к тому, что он показывает, в течение скольких дней она оборачивается, то есть, превращается из долга в деньги – из «замороженных» денег в деньги «живые».
Или, что то же самое: в течение скольких дней денежные средства остаются «замороженными», то есть, выведенными из оборота в виде «дебиторки».
Оборачиваемость в днях находится так:
Оборачиваемость в днях = Т / КоДЗ
В этой формуле:
Т = отчетный период, для которого производится расчет. Если это месяц, то Т = 30, если квартал, то Т = 90, а если год, то Т = 365.
КоДЗ = коэффициент оборачиваемости, найденный для того же периода (месяц, квартал или год) по формуле, описанной выше.
Здесь тоже нет нормальных значений: все зависит от специфики бизнеса и от того, что вы продаете. Но этот коэффициент в днях должен быть чем меньше, тем лучше.
Указанные коэффициенты называют в экономическом анализе показателями деловой активности. Они являются очень важными, так как характеризуют эффективность вашего бизнеса.
Если вы хотите оценить долги контрагентов и сроки каждого долга в программе «1С:Управление торговлей, ред. 10.3», то вам поможет отчет «Дебиторская задолженность по срокам долга».
Меню: Отчеты - Продажи - Взаиморасчеты - Дебиторская задолженность по срокам долга
В отчете можно посмотреть остаток долга контрагента, а также распределение долгов по интервалам. Таким образом, пользователь может узнать не только сумму долга, но и понять, как давно она возникла. Интервалы, на которые разбиваются долги, пользователь определяет сам.
Настроим отчет для показа долгов в следующих интервалах:
- Не более 3 дней
- Не более недели
- Не более месяца
- Не более 3 месяцев
- Более 3 месяцев
Для этого откроем отчет и нажмем кнопку выбора в поле «Интервал»:
Открывается справочник «Настройка интервалов», в который можно добавить одну или несколько настроек данного отчета. Добавим новую настройку по кнопке «Добавить», укажем наименование «Основная настройка».
Заполним таблицу следующим образом:
Примечание: последняя строка появляется автоматически и не может быть удалена.
Заполненную настройку сохраним, выберем в отчет, сформируем отчет:
В отчете показывается долг каждого контрагента на дату отчета. Далее долг разделяется на интервалы, которые мы создали в настройке.
Обратите внимание, что если у контрагента долги по нескольким отгрузкам, то долг разделяется на несколько интервалов. Например, у контрагента «Мобил» есть долг 778 000 руб., который возник не более 3 дней назад, а также долг 115 7589 руб., возникший в интервале от 8 до 30 дней назад (т.е. больше недели, но меньше месяца).
Вы можете сделать несколько настроек интервалов и применять их по мере необходимости.
С помощью данного отчета вы всегда будете знать, сколько ваши контрагенты должны вам, а также как давно возник их долг!
"Главбух". Приложение "Учет в медицине", N 4, 2003
Год подходит к концу. И уже сейчас бухгалтеры медицинских учреждений должны начинать готовиться к составлению годовой бухгалтерской отчетности. Такую отчетность надо будет сдать в вышестоящую организацию. Проверяя вашу отчетность, эта организация пристальное внимание уделит величине дебиторской и кредиторской задолженностей.
Как лучше отразить в отчетности такие задолженности - тема нашей статьи.
Учет расчетов с прочими дебиторами и кредиторами
Большую часть расчетов с поставщиками медицинские учреждения ведут через счет 17 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами" субсчет 178 "Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами". Это объясняется тем, что именно через этот субсчет нужно проводить расчеты за медикаменты. Это установлено п.145 Инструкции по бухгалтерскому учету в бюджетных учреждениях, утвержденной Приказом Минфина России от 30 декабря 1999 г. N 107н (далее - Инструкция N 107н).
Например , показывая операции по покупке и оплате медикаментов, бухгалтер делает такие проводки:
Дебет 062 Кредит 178
- оприходованы медикаменты;
Дебет 178 Кредит 091 (097, 101, 102, 110, 111)
- оплачены медикаменты.
Пример 1 . Городская поликлиника купила лекарства за 110 000 руб. (в том числе НДС по ставке 10% - 10 000 руб.).
Отражая эту операцию в учете, бухгалтер сделал следующие записи:
Дебет 062 Кредит 178
- 110 000 руб. - оприходованы медикаменты;
Дебет 178 Кредит 101
- 110 000 руб. - оплачены медикаменты.
Надо ли проводить инвентаризацию дебиторской и кредиторской задолженностей?
Как минимум один раз в год перед составлением годовой отчетности нужно проводить инвентаризацию дебиторской и кредиторской задолженностей. Этого требует п.2 ст.12 Федерального закона от 21 ноября 1996 г. N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете". Конечно, можно провести такую инвентаризацию формально. Однако лучше так не делать. Ведь инвентаризация поможет уменьшить дебиторскую и кредиторскую задолженности в годовой отчетности (почему лучше уменьшать такие задолженности в отчетности, будет рассказано ниже).
А сейчас рассмотрим, за счет чего могут уменьшиться кредиторская и дебиторская задолженности в результате инвентаризации. Начнем с кредиторской задолженности. Инвентаризация поможет выявить такую задолженность, по которой истек срок исковой давности. Такую задолженность можно списать. В учете бухгалтер в этом случае сделает такую проводку:
Дебет 178 Кредит 240 (241, 270)
- списана кредиторская задолженность, по которой истек срок исковой давности.
Что касается расчета налога на прибыль, то там списанную кредиторскую задолженность нужно учесть в составе внереализационных доходов. Это установлено в п.18 ст.250 Налогового кодекса РФ.
Пример 2 . Перед составлением годового отчета за 2003 г. бухгалтерия медицинского учреждения проводила инвентаризацию кредиторской задолженности. При этом была выявлена такая задолженность, которая образовалась три года тому назад. Причем кредитор в течение всего этого времени не пытался истребовать свои деньги.
Размер выявленной кредиторской задолженности равен 11 500 руб. Эту задолженность нужно списать с баланса. Бухгалтер списал кредиторскую задолженность в счет пополнения средств на материальное поощрение и социальные выплаты. При этом он сделал такую проводку:
Дебет 178 Кредит 240
- 11 500 руб. - списана кредиторская задолженность, по которой истек срок исковой давности.
В налоговом учете списанную кредиторскую задолженность (11 500 руб.) бухгалтер должен включить в составе внереализационных доходов.
Теперь перейдем к дебиторской задолженности. Нередко медикаменты и медицинское оборудование поставщики доставляют прямо в организацию. И бывает, что принимают такое имущество врачи. Врач не знает о том, что ему нужно взять приходные документы от поставщика и передать их в бухгалтерию. Ведь врач не бухгалтер! А из-за этого в бухгалтерском учете может быть дебиторская задолженность, которой фактически нет. И только инвентаризация поможет исправить ситуацию.
Кроме того, с помощью инвентаризации можно выявить и реальную дебиторскую задолженность. Обнаружив такую задолженность, надо принять все возможные меры по ее взысканию. Прежде всего нужно связаться с дебитором и попросить его либо поставить нужную вам продукцию, либо вернуть ваши деньги. Если дебитор ответил отказом или вы не смогли его отыскать, то в этих случаях необходимо обратиться в арбитражный суд.
В то же время не всегда, когда должник не погашает свою задолженность, надо обращаться в арбитражный суд. Так, не надо иметь с ним дело, если выявлена задолженность, по которой истек срок исковой давности. Согласно ст.195 Гражданского кодекса РФ, исковая давность - это период, в течение которого можно предъявить иск должнику, не исполнившему свое обязательство. Такой период равен трем годам. При этом его следует отсчитывать с момента окончания срока исполнения обязательства. Это следует из ст.200 Гражданского кодекса РФ.
Помните: срок исковой давности может быть прерван. Это возможно в двух случаях. Во-первых, если кредитор обратился с иском в арбитражный суд до истечения срока исковой давности. Во-вторых, если должник признал долг, то есть если он:
- погасил задолженность или уплатил проценты за просрочку платежа;
- написал заявление о зачете взаимных требований;
- подписал акт сверки взаимных расчетов и т.п.
Также можно не обращаться в арбитражный суд, если должник ликвидирован. Узнать информацию о состоянии должника можно в налоговом органе, где он стоит на учете. Если кредитор ликвидирован, то налоговики предоставят вам выписку из Государственного реестра об этом.
В случаях когда суд отказал во взыскании задолженности с дебитора и когда вы не стали обращаться в суд (исходя из двух вышеназванных причин), дебиторскую задолженность надо списать с учета. При этом бухгалтер делает проводку:
Дебет 140 (241, 270) Кредит 178
- списана дебиторская задолженность.
Следует отметить, что на списанную такую дебиторскую задолженность можно уменьшить налогооблагаемую прибыль.
Пример 3 . Перед составлением годового отчета за 2003 г. бухгалтерия медицинского центра, который находится на бюджетном финансировании, проводила инвентаризацию дебиторской задолженности. Была выявлена такая задолженность в размере 5350 руб. Она образовалась более 3 лет тому назад. И по ней уже истек срок исковой давности. Поэтому бухгалтер медицинского центра должен списать такую задолженность. Это он сделал за счет выделенных средств бюджета. При этом бухгалтер сделал такую запись:
Дебет 140 Кредит 178
- 5350 руб. - списана дебиторская задолженность.
На сумму дебиторской задолженности (5350 руб.) бухгалтер медицинского центра может уменьшить налог на прибыль.
Дебиторская и кредиторская задолженности в годовом отчете
Прежде всего, такую задолженность нужно отразить в балансе. Причем она показывается как в балансе исполнения сметы доходов и расходов (форма N 1), так и в балансе исполнения сметы доходов и расходов по внебюджетным источникам (форма N 1-1). Во всех этих балансах прочую дебиторскую задолженность нужно отразить по строке 0350. Что касается прочей кредиторской задолженности, то она указывается по строке 0860.
Заполняются эти строки на основании данных по счету 17 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами" субсчет 178 "Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами".
Кроме того, информация с этого счета используется для заполнения расшифровок "Расчеты с прочими дебиторами" и "Расчеты с прочими кредиторами". Представлять такие расшифровки требует вышестоящий орган. Утвержденных форм таких расшифровок нет. Каждое медучреждение само разрабатывает форму расшифровки. Чтобы облегчить работу бухгалтера головной организации, мы советуем разработать и утвердить единые формы расшифровок для всех филиалов.
Итак, какая информация должна быть в этих расшифровках? Обязательно надо указать:
- источники финансирования;
- коды расходов экономической классификации расходов;
- наименования контрагентов.
Дебиторскую и кредиторскую задолженности нужно показать не только в бухгалтерской отчетности. Также следует отразить и в статистической отчетности. Так, медучреждения, которые получают средства из федерального бюджета, должны представить сведения о кредиторской задолженности бюджетных учреждений, финансируемых из федерального бюджета по форме N 1-КФО. По каждому виду расходов из Классификации видов расходов бюджетов нужно составить отдельную форму N 1-КФО.
Чего не надо допускать в годовом отчете?
Ни для кого не секрет, что бухгалтер часто с помощью строки баланса "Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами" подгоняет актив с пассивом. Поступая так, он нарушает правила бухгалтерского учета. И если в результате этого какая-либо строка баланса исказится более чем на 10 процентов, бухгалтера могут оштрафовать.
При этом штраф может составить от 20 до 30 минимальных размеров оплаты труда. Это установлено ст.15.11 Кодекса РФ об административных правонарушениях.
Также строку баланса "Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами" нередко используют, чтобы вписать в нее все невыясненные суммы. К таким суммам, например, относятся ошибочно зачисленные банком деньги на расчетный счет, которые еще не были возвращены обратно.
Из-за этого у медучреждения увеличивается кредиторская задолженность. А вот из-за того, что были ошибочно перечислены поставщикам деньги, которые еще не возвращены, у медучреждения растет дебиторская задолженность.
Дело в том, что вышестоящие организации не любят, когда у отчитывающихся медучреждений на балансе большая дебиторская и кредиторская задолженность.
Увидев в отчетности большую дебиторскую задолженность, они посчитают, что медучреждение использовало выделенные средства неэффективно и не по назначению. И после этого велик риск того, что на следующий год финансирование организации будет сокращено.
Что касается значительной величины кредиторской задолженности, то она сигнализирует о возможных расходах по обслуживанию этой задолженности (штрафы, пени, проценты).
Кроме того, вышестоящие организации контролируют, чтобы кредиторская задолженность не превышала величину доведенных распорядителем бюджетных средств лимитов бюджетных обязательств.
Приложение 1
_________________________ (наименование учреждения) РАСШИФРОВКА Расчеты с прочими дебиторами стр. 0350 ф. 1 (бухг. сч. 178) по состоянию на "__" ________ 200_ г.
по контрагентам:
Приложение 2
_________________________ (наименование учреждения) РАСШИФРОВКА Расчеты с прочими дебиторами стр. 0860 ф. 1 (бухг. сч. 178) по состоянию на "__" ________ 200_ г.
по контрагентам:
по итоговым суммам каждого кода ЭКР:
Руководитель: Главный бухгалтер:подпись Ф.И.О. подпись Ф.И.О.
Я.Э.Люблинская
Зам. главного бухгалтера
ГУ МНТК "Микрохирургия глаза"
им. академика С.Н.Федорова
Отчет дебиторской задолженности в «1С:Управление торговлей ред.11» строится на основании данных регистра накопления «Расчеты с клиентами по документам». В данном регистре последовательно отражается связь документов отгрузки/выполнения работ в адрес клиентов и поступление оплаты от покупателей.
Например, произвели отгрузку – провели документ «Реализация товаров услуг». В этот момент в регистр «Расчеты с клиентами по документам» внесена запись с видом движения «Приход», в поле Расчетный документ установлена ссылка на документ продажи.
Позднее пришла оплата от покупателя, например, документ «Поступление безналичных денежных средств». По логике – эта оплата должна закрыть долг клиента по выполненной ранее отгрузке. При проведении документа в регистр будет внесена запись с видом движения «Расход», у которой в поле «Расчетный документ» будет установлена ссылка на документ «Реализация товаров услуг». Таким образом, программа «1С:Управление торговлей», согласно прописанной логике, видит долг клиента за выполненную отгрузку и закрывает его.
Если клиент произвел оплату больше чем отгрузка, то в регистре будет еще одна запись, но в поле «Расчетный документ» будет установлена ссылка на этот же документ оплаты. В результате в следующий раз при проведении документа «Реализация товаров услуг» в регистр будет помещена запись и в поле «Расчетный документ» будет установлена ссылка на документ оплаты – т.е. теперь производится зачет ранее поступившей оплаты от покупателя.
И таким вот образом чередуя ввод документов поступление и реализация производится накопление информации по состоянию дебиторской или кредиторской задолженности с покупателями в программе «1С:Управление торговлей».
Актуализация данных расчетов.
Практика работы любой компании включает в себя такой момент, как несвоевременное отражение операций в учетной программе «1С:Управление торговлей» . На это могут быть разные причины, но главное следствие – учетные регистры информационной базы содержат не достоверные и не корректные записи.
Поэтому иногда требуется выполнять актуализацию данных учетных регистров информационной базы.
Для этих целей в отчете «Дебиторская задолженность по расчетным документам» существует кнопка «Актуализировать расчеты» . При выполнении этой команды программа анализирует текущее состояние регистров, проведенных документов, точки актуальности и выполняет дополнительное проведение документов.
Но даже после этого возможны не корректные данные в информационной базе. Для решения этой проблемы мы советуем поступить следующим образом:
- Определить клиента, данные по которому Вам кажутся не корректными
- Открыть любой из ранних документов этого клиента – отгрузка или поступление оплаты
- Отменить проведение данного документа и снова провести
- Перепровести все документы по этому клиенту
- Вновь выполнить операцию «Актуализировать расчеты»
В основном это помогает решить проблему актуальности данных в регистре накопления и, как следствие, отчет «Дебиторская задолженность по документам» формируется корректно.